このブログは…。
FC2カウンター
カレンダー
リンク
プロフィール
Author:内藤明亜
経営″危機管理″コンサルタント。
内藤明亜事務所(個人事業)を新宿で営む。
東京生まれ、東京育ち、東京在住。
サラリーマンを10年、事業経営を15年(規模：最大売上4億円、社員数20人)、その会社の倒産を経て現職(キャリアは10年を超える)。
九紫火星、牡羊座、戌年、Ｏ型。ただしこれらにかかわる″性格診断″や″占い″などは一切信じていない。
直接メールは［nitemare@sepia.ocn.ne.jp］へどうぞ。
カテゴリ
最新記事
月別アーカイブ
検索フォーム
Powered By FC2ブログ
サブプライムローンのような金融商品の、�犇�欲�爐幣ι弊澤廚郎�本的に間違っている、とわたしは常々思っている。
ことは、このサブプライムローンだけではない。企業に対する融資にしても同様のことだ。
リスクの高い中小零細企業に対する融資の利率は、大企業に対する利率よりも高いのだが、これにしても同じだろう。
大企業に対しては�狡稷��爐猫狡拘��燹�
中小零細企業に対しては�犢睛��爐猫狠惨��燹�
どちらが破綻する可能性が高いか。
以上のような�狆ι弊澤廰爐了訶世埜�ると、中小零細企業に対する融資は、大企業に対する融資と較べると破綻率が高いことは、はじめからわかっていたことだと見える。
にもかかわらずこのような商品設計が十年一日、まったく改められない理由はどこにあるのだろうか。
それは、ひとえに金融機関の体質にある。
対象が中小零細企業に対してであれ、融資が実行されれると、その段階で関係者（得意先営業、融資係、支店長など）に褒賞が与えられたり、評価を受けてボーナスに反映されたりする�爐�ぞましい体質�爐任△襦�
その融資先の企業が直ぐに倒産しようが、それは行われると金融機関の者に聞いたことがある。
�狎�果主義�爐琉�癖というべきでしょうか。
どうにも、遣る瀬無いはなしではありませんか。
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら
ことは、このサブプライムローンだけではない。企業に対する融資にしても同様のことだ。
リスクの高い中小零細企業に対する融資の利率は、大企業に対する利率よりも高いのだが、これにしても同じだろう。
大企業に対しては�狡稷��爐猫狡拘��燹�
中小零細企業に対しては�犢睛��爐猫狠惨��燹�
どちらが破綻する可能性が高いか。
以上のような�狆ι弊澤廰爐了訶世埜�ると、中小零細企業に対する融資は、大企業に対する融資と較べると破綻率が高いことは、はじめからわかっていたことだと見える。
にもかかわらずこのような商品設計が十年一日、まったく改められない理由はどこにあるのだろうか。
それは、ひとえに金融機関の体質にある。
対象が中小零細企業に対してであれ、融資が実行されれると、その段階で関係者（得意先営業、融資係、支店長など）に褒賞が与えられたり、評価を受けてボーナスに反映されたりする�爐�ぞましい体質�爐任△襦�
その融資先の企業が直ぐに倒産しようが、それは行われると金融機関の者に聞いたことがある。
�狎�果主義�爐琉�癖というべきでしょうか。
どうにも、遣る瀬無いはなしではありませんか。
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら
この百年に一度の不況の原因は、アメリカ発のサブライムローンの破綻だといわれている。
これは困窮層に対する住宅ローンで、破綻するのは想定できた。ともいわれている。
この商品を破綻させない方策はなかったのか。
困窮層に対する住宅ローンは、一般的な住宅ローンに較べて対象者が�犧さ臍忰爐覆里妊螢好�が高くなる。そのリスクを低減させるために、［高利率］、［短期間］になる。すなわち月次の返済負担が大きすぎる。
これでは、破綻を招くことが保証されているようだ。
対象者が困窮層であればリスクが高いのはわかるが、そうであればその高いリスクを下げなければ破綻するのは自明だ。
このシステムを破綻させない（少なくとも破綻率を少なくする）ためには、［低利率］、［長期間］にしなければならない。
極論を言えば、利率は資金の調達利率よりも0.1％高く設定するくらいでいい。期間も百年すなわち三〜四世代にわたる設定とし、元金返済に支障を来たしたら利息支払いだけでもいい、とするような設計にすれば、破綻率は低減できたと思われる。
ただし、そのような商品をオーガナイズしたとしたらその金融機関は、ほとんど儲からないだろう。
このように見てくると、この商品は金融機関が大きく儲けようと設計したことが見えてくる。すなわち、より早く、より大きく儲けるための商品がサブプライムローンなのだ。その裏には、将来的に破綻しようがそんなことは�狠里辰燭海箸犬磴覆き爐箸いΠ媚廚�明らかにあるのだ。
金融機関特有の�犇�欲�爐箸い錣譴討い觧饉舛澄�
金融商品のこのような商品設計は根本的に間違っている、とわたしは常々思っている。
��E.C.の視点"からも大いに疑問だ。
ことは、このサブプライムローンだけではない。企業に対する融資にしても同様のことだ。
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら。
これは困窮層に対する住宅ローンで、破綻するのは想定できた。ともいわれている。
この商品を破綻させない方策はなかったのか。
困窮層に対する住宅ローンは、一般的な住宅ローンに較べて対象者が�犧さ臍忰爐覆里妊螢好�が高くなる。そのリスクを低減させるために、［高利率］、［短期間］になる。すなわち月次の返済負担が大きすぎる。
これでは、破綻を招くことが保証されているようだ。
対象者が困窮層であればリスクが高いのはわかるが、そうであればその高いリスクを下げなければ破綻するのは自明だ。
このシステムを破綻させない（少なくとも破綻率を少なくする）ためには、［低利率］、［長期間］にしなければならない。
極論を言えば、利率は資金の調達利率よりも0.1％高く設定するくらいでいい。期間も百年すなわち三〜四世代にわたる設定とし、元金返済に支障を来たしたら利息支払いだけでもいい、とするような設計にすれば、破綻率は低減できたと思われる。
ただし、そのような商品をオーガナイズしたとしたらその金融機関は、ほとんど儲からないだろう。
このように見てくると、この商品は金融機関が大きく儲けようと設計したことが見えてくる。すなわち、より早く、より大きく儲けるための商品がサブプライムローンなのだ。その裏には、将来的に破綻しようがそんなことは�狠里辰燭海箸犬磴覆き爐箸いΠ媚廚�明らかにあるのだ。
金融機関特有の�犇�欲�爐箸い錣譴討い觧饉舛澄�
金融商品のこのような商品設計は根本的に間違っている、とわたしは常々思っている。
��E.C.の視点"からも大いに疑問だ。
ことは、このサブプライムローンだけではない。企業に対する融資にしても同様のことだ。
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら。
アスカビジネスカレッジで以下の要領でセミナーを再度行います。
【講座名】 倒産事例から学ぶ『経営危機回避』セミナー
経営の成功例からは見えてこない“危機の芽”を
どのようにつみ取ればいいのか
【開催日】 平成21年8月70日（金） 時間 10:00〜17:00
【内 容】 経営者から倒産者、そしてコンサルタントと、
経済的・社会的・家庭的に死を体験した講師が、
600社に及ぶ瀕死の中小・零細企業コンサルタントの
体験から“経営の失敗から見た”『経営革新』についてお話します。
講師：内藤 明亜
【定 員】 限定15名（5名以上で開講）
【会 場】 アスカビジネスカレッジ・セミナールーム
地下鉄 有楽町線、【江戸川橋】駅下車 3番出口より徒歩1分
【受講料】 (税込） 1名30,000円 （テキスト代、消費税込み） ※前納制
※社長さんと役員もしくは財務責任者がご一緒いただくと効果倍増！
【募集状況】 募集中
一般的な（商工会議所などでの）講演と違って、このようなセミナーは成果を求めてくる方がほとんどなので、手を抜くことができず、充実した講演になると思います。
ここでは、三つの会社の（架空の）［決算書］を基に、いくつかの経営危機に見舞われたときにどう対応するか、の?シミュレーション･ゲーム?を実際に行いながら、経営危機に対応するスキルを身につけていただくプログラムも導入します。
興味のある方は、アスカビジネスカレッジ（担当は深水さん）に直接どうぞ。
アスカビジネスカレッジのホームページは以下です。
http://homepage3.nifty.com/abc-seminar/seminar/index.html
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら。
【講座名】 倒産事例から学ぶ『経営危機回避』セミナー
経営の成功例からは見えてこない“危機の芽”を
どのようにつみ取ればいいのか
【開催日】 平成21年8月70日（金） 時間 10:00〜17:00
【内 容】 経営者から倒産者、そしてコンサルタントと、
経済的・社会的・家庭的に死を体験した講師が、
600社に及ぶ瀕死の中小・零細企業コンサルタントの
体験から“経営の失敗から見た”『経営革新』についてお話します。
講師：内藤 明亜
【定 員】 限定15名（5名以上で開講）
【会 場】 アスカビジネスカレッジ・セミナールーム
地下鉄 有楽町線、【江戸川橋】駅下車 3番出口より徒歩1分
【受講料】 (税込） 1名30,000円 （テキスト代、消費税込み） ※前納制
※社長さんと役員もしくは財務責任者がご一緒いただくと効果倍増！
【募集状況】 募集中
一般的な（商工会議所などでの）講演と違って、このようなセミナーは成果を求めてくる方がほとんどなので、手を抜くことができず、充実した講演になると思います。
ここでは、三つの会社の（架空の）［決算書］を基に、いくつかの経営危機に見舞われたときにどう対応するか、の?シミュレーション･ゲーム?を実際に行いながら、経営危機に対応するスキルを身につけていただくプログラムも導入します。
興味のある方は、アスカビジネスカレッジ（担当は深水さん）に直接どうぞ。
アスカビジネスカレッジのホームページは以下です。
http://homepage3.nifty.com/abc-seminar/seminar/index.html
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら。
固定資産税について、かねがね疑問を持っていたのだが、偶然知った以下のブログを読むにつけその疑義に確信を持ったので、ここにわたしの考え方を明らかにしておく。
http://muranishi-ch.com/new/news/blog.cgi?mode=main&no=65
これは村西とおるのブログ。タイトル、内容ともに過激なので、リンクは注意を要することをあらかじめ申し上げておく。
固定資産税の税率は、課税標準額に対し、［1.4％］となっている。
不動産を保有していると、毎年その評価額の1.4％を永遠に納付しなければならないのだ。
10年間保有していれば［14.0％］。
36年間保有していれば［50.4％］。
72年間保有していれば［100.8％］。
さらに、相続するにも課税されるのだ。
これは、暴利だろう。
住宅ローン中だと、ローンの金利にこの固定資産税が上乗せされる。現在の実情だとおおよそ、倍の金利を払っているようなものだ。
このリスクを負っても所有する価値はあるのだろうか。
E.C.の視点からも大いに疑問だ。
【固定資産税】
固定資産税とは、毎年一月一日の時点で登記簿謄本に土地建物の所有者として登記されているものに対して課税される市長村民税のことである。
固定資産税の税率は、一律、課税標準額に対し、［1.4％］となる。
固定資産税は、実際の売買価格ではなく総務大臣が定める［固定資産評価基準］という独自の評価額を計算に用いる。
この［固定資産課税台帳］という台帳に登録された価格は実際の売買価格よりも低く算定されている。
また、この評価の査定は三年ごとに評価替えが行われる。つまり、査定された固定資産税標準額はその査定後、三年間にわたり適用される。
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら。
http://muranishi-ch.com/new/news/blog.cgi?mode=main&no=65
これは村西とおるのブログ。タイトル、内容ともに過激なので、リンクは注意を要することをあらかじめ申し上げておく。
固定資産税の税率は、課税標準額に対し、［1.4％］となっている。
不動産を保有していると、毎年その評価額の1.4％を永遠に納付しなければならないのだ。
10年間保有していれば［14.0％］。
36年間保有していれば［50.4％］。
72年間保有していれば［100.8％］。
さらに、相続するにも課税されるのだ。
これは、暴利だろう。
住宅ローン中だと、ローンの金利にこの固定資産税が上乗せされる。現在の実情だとおおよそ、倍の金利を払っているようなものだ。
このリスクを負っても所有する価値はあるのだろうか。
E.C.の視点からも大いに疑問だ。
【固定資産税】
固定資産税とは、毎年一月一日の時点で登記簿謄本に土地建物の所有者として登記されているものに対して課税される市長村民税のことである。
固定資産税の税率は、一律、課税標準額に対し、［1.4％］となる。
固定資産税は、実際の売買価格ではなく総務大臣が定める［固定資産評価基準］という独自の評価額を計算に用いる。
この［固定資産課税台帳］という台帳に登録された価格は実際の売買価格よりも低く算定されている。
また、この評価の査定は三年ごとに評価替えが行われる。つまり、査定された固定資産税標準額はその査定後、三年間にわたり適用される。
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら。
太平洋岸側の或る地方都市で内装業を営み、破綻の相談に来た社長は46歳の男性だった。
東京のわたしの事務所に相談に来るのに、深夜の長距離バスを使っていた。
既婚。中学生と小学生のお子さんがふたり。所有している自宅不動産はマンションで、ローンがまだ20年ほど残っている。
創業五年。年商は最大で一億円。社員数は最大で四人。
賃貸の事務所に社員は二人。その事務所の賃借料が三ヶ月滞納、社員の給与は二ヶ月遅延している。
経営危機に陥った原因は、売上金額の減少。年商は前年度がは8,000万円ほどだったが、今年度は5,000万円ほどに縮小。売上金額の減少傾向は歯止めがきかない状態だ。
この売上金額減の原因は、競合が現われたわけではなく、会社の信用が落ちたわけでもなく、需要がなくなったとも思えないし、営業活動が積極的ではなかったとは思われるが、自然減、すなわち不況による消費の冷え込みと思われる。
もともとがそれほどいい経営状態ではなかったところに、昨年秋に最初の資金ショートが訪れた。
月末の売掛金の回収が350万円。買掛金の支払いが300万円。給与などの一般管理費支払が140万円。差引き資金ショートが90万円。蓄えがなかったので、この段階では代表者の給与を止め、買掛金の一部の支払いを待ってもらってしのいだ。
翌月以降も経営状態は改善されず、毎月末に資金ショートになり、資金調達もできず、やりくりに苦慮していた。
相談に来た段階の会社の債務は以下だった。
買掛金は8社、500万円。矢の催促にさらされている。
未払金は10社、350万円。給与が払えないのが痛い。
借入金は2行、800万円。返済計画を持ってこいと言われている。
それ以外に社長個人が調達して会社に貸し付けた分（サラ金など）が500万円。
預かり金は税金と社会保険で400万円。売掛金を差し押さえると言われている。
債務総額は2,550万円。
それに対して、売掛金は350万円。仕掛金が200万円。
この間の収支では2,000万円のマイナス。
とっくに破綻している。
破綻しているのに、どのように処理していいかわからずに、放置している状態だった。かすかな希望として、注文の電話があれば生き返れると思うが、それはこの半年以上起こってはいないのだ。
昼間は、社員たちと顔を合わせたくないので外回りをしている。といって積極的に仕事をしているわけではなく、社用車でボーっとしているだけ。
夜は、週に三日、コンビニでアルバイトをしている。その収入は社員の給与の一部に充てられている。
この経営者のようなパターンは決して多くはない。
10年ほど前はよくいたが、このごろは極めて珍しいくらいだ。
でも、以前では30人にひとり、今では100人にひとりくらいの割合でいることはいる。
最終的には、法人の破産と個人の破産を少額管財で処理し、ローン中の自宅マンションは競売になるのを待つ間、いまだに住んでいる。
最後の売掛金と仕掛金をもって、社員への給与をまかない、裁判所費用と弁護士費用とした。弁護士の費用の一部とわたしへの費用は長期の延払いとなった。
以下は、依頼人のところに弁護士が相談に行く日にわたしが送ったメールである。
本日は、弁護士の先生がおうかがいする日ですね。
この週末、いろいろとあなたのことを考えていたのですが、以下多少きつく感じるかもしれませんが意見を申し上げます。
［１］できない約束はしないこと。あなたの会社が悪化していったプロセスを見ると、できない約束をしてそれが実行できずに悪循環に陥っている様子がありありと見えます。今回、せっかく大きく曲がり角を曲がるのですから、ここにいたってはその悪いパターンから脱することをお勧めします。
［２］人との信頼関係を回復させること。少なくとも弁護士の先生との信頼関係が築けないと、この曲がり角はうまく曲がれなくなると思います。持っている情報をすべて開示して（隠さないで）判断を仰ぎ、できない約束はしないようにしてください。決して投げやりになることなく、誠意を持って対応すれば信頼関係は必ず築けるようになります。
以上。よけいなお世話ですが、心がけてください。
この依頼人は、再起に向けて必死の努力をしている。
かんたんではないだろうが、ぜひがんばって欲しいと思っている。
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら。
東京のわたしの事務所に相談に来るのに、深夜の長距離バスを使っていた。
既婚。中学生と小学生のお子さんがふたり。所有している自宅不動産はマンションで、ローンがまだ20年ほど残っている。
創業五年。年商は最大で一億円。社員数は最大で四人。
賃貸の事務所に社員は二人。その事務所の賃借料が三ヶ月滞納、社員の給与は二ヶ月遅延している。
経営危機に陥った原因は、売上金額の減少。年商は前年度がは8,000万円ほどだったが、今年度は5,000万円ほどに縮小。売上金額の減少傾向は歯止めがきかない状態だ。
この売上金額減の原因は、競合が現われたわけではなく、会社の信用が落ちたわけでもなく、需要がなくなったとも思えないし、営業活動が積極的ではなかったとは思われるが、自然減、すなわち不況による消費の冷え込みと思われる。
もともとがそれほどいい経営状態ではなかったところに、昨年秋に最初の資金ショートが訪れた。
月末の売掛金の回収が350万円。買掛金の支払いが300万円。給与などの一般管理費支払が140万円。差引き資金ショートが90万円。蓄えがなかったので、この段階では代表者の給与を止め、買掛金の一部の支払いを待ってもらってしのいだ。
翌月以降も経営状態は改善されず、毎月末に資金ショートになり、資金調達もできず、やりくりに苦慮していた。
相談に来た段階の会社の債務は以下だった。
買掛金は8社、500万円。矢の催促にさらされている。
未払金は10社、350万円。給与が払えないのが痛い。
借入金は2行、800万円。返済計画を持ってこいと言われている。
それ以外に社長個人が調達して会社に貸し付けた分（サラ金など）が500万円。
預かり金は税金と社会保険で400万円。売掛金を差し押さえると言われている。
債務総額は2,550万円。
それに対して、売掛金は350万円。仕掛金が200万円。
この間の収支では2,000万円のマイナス。
とっくに破綻している。
破綻しているのに、どのように処理していいかわからずに、放置している状態だった。かすかな希望として、注文の電話があれば生き返れると思うが、それはこの半年以上起こってはいないのだ。
昼間は、社員たちと顔を合わせたくないので外回りをしている。といって積極的に仕事をしているわけではなく、社用車でボーっとしているだけ。
夜は、週に三日、コンビニでアルバイトをしている。その収入は社員の給与の一部に充てられている。
この経営者のようなパターンは決して多くはない。
10年ほど前はよくいたが、このごろは極めて珍しいくらいだ。
でも、以前では30人にひとり、今では100人にひとりくらいの割合でいることはいる。
最終的には、法人の破産と個人の破産を少額管財で処理し、ローン中の自宅マンションは競売になるのを待つ間、いまだに住んでいる。
最後の売掛金と仕掛金をもって、社員への給与をまかない、裁判所費用と弁護士費用とした。弁護士の費用の一部とわたしへの費用は長期の延払いとなった。
以下は、依頼人のところに弁護士が相談に行く日にわたしが送ったメールである。
本日は、弁護士の先生がおうかがいする日ですね。
この週末、いろいろとあなたのことを考えていたのですが、以下多少きつく感じるかもしれませんが意見を申し上げます。
［１］できない約束はしないこと。あなたの会社が悪化していったプロセスを見ると、できない約束をしてそれが実行できずに悪循環に陥っている様子がありありと見えます。今回、せっかく大きく曲がり角を曲がるのですから、ここにいたってはその悪いパターンから脱することをお勧めします。
［２］人との信頼関係を回復させること。少なくとも弁護士の先生との信頼関係が築けないと、この曲がり角はうまく曲がれなくなると思います。持っている情報をすべて開示して（隠さないで）判断を仰ぎ、できない約束はしないようにしてください。決して投げやりになることなく、誠意を持って対応すれば信頼関係は必ず築けるようになります。
以上。よけいなお世話ですが、心がけてください。
この依頼人は、再起に向けて必死の努力をしている。
かんたんではないだろうが、ぜひがんばって欲しいと思っている。
◆HomePage【倒産と闘う】はこちら。